Beskyttelsen af finansielle systemers integritet og forebyggelsen af terrorfinansiering er opgaver, der kun kan lykkes, hvis de håndteres grænseoverskridende. Den Europæiske Union (EU) har derfor vedtaget en række hvidvaskdirektiver, som medlemsstaterne skal implementere for at sikre et ensartet beskyttelsesniveau.
I denne sammenhæng har Tyskland vedtaget den såkaldte hvidvasklov (Geldwäschegesetz – GwG). Loven fastsætter omfattende oplysnings-, indberetnings- og undersøgelsespligter for både virksomheder og deres rådgivere. Overtrædelser af loven kan medføre bøder på op til 150.000 €. Retskraftige bødeafgørelser offentliggøres desuden, og det fremgår af registreringerne i det tyske transparensregister, om der tidligere er blevet gennemført undersøgelser af uoverensstemmelser i relation til GwG for et selskab.
I henhold til GwG er blandt andet juridiske personer under privatret (f.eks. GmbH) og registrerede personselskaber (f.eks. GmbH & Co. KG) forpligtet til at indberette oplysninger om selskabets reelle ejere til det tyske transparensregister. Dette gælder ikke kun for tyske selskaber, men også for selskaber med hjemsted i udlandet, hvis de enten ejer fast ejendom i Tyskland eller indirekte ejer en vis andel af sådan ejendom. Desuden kan fonde også være forpligtet til at indberette oplysninger.
I lyset af de store bøder og det potentielle omdømmetab, der kan følge af en offentliggørelse, anbefales det at sikre, at selskabets registrering i det tyske transparensregister sker hurtigt efter stiftelsen. Det bør desuden kontrolleres, at de registrerede oplysninger om de reelle ejere til enhver tid er i overensstemmelse med gældende lovgivning. Eventuelle ændringer i ejerstrukturen skal indberettes til et tyske transparensregister uden unødig forsinkelse.
Vores specialiserede advokater inden for hvidvaskret og transparensregister hjælper gerne med både registrering og vurdering af de reelle ejere.