Moms- og skatteregler i Tyskland og internationalt

En lille ændring i Tyskland kan have stor betydning i Danmark

Så snart jeres virksomhed krydser grænsen og har indtægter fra et andet land, får de internationale skatteforhold betydning. Men hvor du og din virksomhed er på udebane, der er DanTaxLegal på hjemmebane. Vi har mere end 35 års erfaring med dansk-tyske og internationale skatteforhold, og stort set alle vores revisorer har taget en specialiseret og krævende efteruddannelse i netop internationale skatteforhold. Tilsammen har vi al den ekspertise, der skal til for at hjælpe dig og din virksomhed med skatten i udlandet. For os er det specielle normalt.

Det kræver ressourcer at følge med på internationalt niveau

For at kunne optimere din beskatning, aktiebeholdning, forretninger mv. er det nødvendigt at følge minutiøst med i udviklingen i regler og satser både i Danmark og i Tyskland. I visse tilfælde er det også påkrævet at følge udviklingen i EU-reglerne. En lille ændring på den ene side af grænsen kan have stor betydning for dine aktiviteter og investeringer på den anden side. Selv for en professionel kan det være både komplekst og tidskrævende at holde sig opdateret. Du har givet vis også meget andet og bedre at tage dig til, så hvorfor ikke overlade det trygt til eksperterne hos DanTaxLegal?

Dansktalende rådgiver med styr på internationale forhold  

Du får din egen personlige og faste rådgiver – en rådgiver, der taler dansk og er specialiseret i både tyske og internationale skatteforhold. Din rådgiver kender reglerne og mulighederne både nord og syd for grænsen indgående og har dermed de optimale forudsætninger for at skabe det helt rette dansk-tyske set-up både for dig personligt og for din virksomhed. Når din virksomhed etablerer sig eller udvider salget i Tyskland, opstår der både nye muligheder og nye udfordringer – også på momssiden. Eksempelvis vil EU’s regler om fjernsalg, onlinehandel og e-commerce spille en større rolle hos jer fremover.

Ekspertrådgivning bliver stadig vigtigere

For en del virksomheder har brugt-moms en vigtig betydning. Også her kan en lille ændring på den ene side af grænsen have stor betydning for omsætningen på den anden. De nye EU-momsregler om one-stop-shop forenkler ganske vist momsregistrering og momsindberetning, men selve den faglige ekspertrådgivning om momsforhold har stadig stor betydning. Mange spørgsmål trænger sig på: Hvordan bliver vi momsregistreret i Tyskland? Giver det fordele at have et momslager? Hvilket land har momstilsvaret? Hvilken momssats er rigtig osv. osv.

Afgørende forskelle mellem danske og tyske momsregler

Momssatserne i Tyskland er generelt 19%, men der er undtagelser. Eksempelvis er momsen 7% for fødevarer, bøger og blade. Momssatser og momsforhold kan være svære at holde styr på og være opdateret om, når det handler om enten Tyskland eller Danmark. Når det drejer sig om momsforhold på tværs af grænsen, bliver det endnu mere kompliceret. De danske og de tyske momsregler er således langt fra ens, tværtimod er der en række forskelle, der er vigtige at være opmærksom på, når du driver virksomhed og har aktiviteter i Tyskland. For eksempel indførte Tyskland kortvarigt lavere satser pga. corona-krisen, hvilket skulle indtænkes forretningsmæssigt hos mange virksomheder. 

DanTaxLegal kan bl.a. hjælpe dig med:

  • Rådgivning om skat og moms, både i Tyskland og internationalt
  • Momsregistrering og -indberetning i Tyskland
  • Årlig momsangivelse
  • Refusionsopgørelse
  • Momspligt i forbindelse med firmabil

Spørg os om DBO og transfer pricing

Drejer det sig om dobbeltbeskatningsoverenskomsten, DBO, har vi lavet en kommenteret online-version. Du finder kommentaren her

Vi rådgiver også om transfer pricing-forhold og de specifikke tyske forhold vedrørende betalinger og fees til dine datterselskaber.

Birgit Thomas
Birgit Thomas
Dipl.-Betriebswirtin (FH), Steuerberaterin, Fachberaterin f. internationales Steuerrecht, partner
+49 461 700 35 0
Soffia Engel
Soffia Engel
Steuerberaterin, Fachberaterin f. internationales Steuerrecht
+49 461 700 35 46
Ute Krützfeldt
Ute Krützfeldt
Dipl.-Kffr. (FH), Steuerberaterin
+49 461 700 35 18